Как оформить платежное поручение при возврате генеральному директору потраченных личных средств на нужды организации?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Ген.директор, он же учредитель потратил свои деньги на покупку материалов для организации. Подскажите, пожалуйста, какое назначение платежа я должна  написать в п/п для возврата данных денег на заплатанную карточку ген.директора?

  По своей экономической сути перечисление компенсации расходов работника для нужд организации после произведения расходов, является прочими расчетами с персоналом и отражается на счете 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям". Но при оформлении платежного поручения банк может не провести платеж с основанием "Прочие расчеты с персоналом".
  Перечисление денег на личную карту сотрудника под отчет законодательством не запрещена ,в частности Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У (ред. от 03.02.2015) "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства", не содержит такого запрета. Также посмотрите Письмо Минфина России от 25 августа 2014 г. N 03-11-11/42288 и совместное Письмо Минфина России N 02-03-10/37209 и Федерального казначейства N 42-7.4-05/5.2-554 от 10 сентября 2013 г.
  
  Поэтому разумный выход считать произведенные в интересах предприятия расходы, естественно подтвержденные документально,  расходами подотчетного лица. В назначении платежа укажите ,что перечисленные средства являются подотчетными. Например, напишите "Аванс на хозяйственные нужды" или "Перечисление подотчетных средств на хозяйственные нужды". Если банк не проведет платеж, можно позвонить, пояснить что производите  перечисление средств под отчет и уточнить формулировку с которой согласен банк.
  В учете отразите покупку материалов через авансовый отчет, выдачу денег под отчет путем перечисления. В локальном нормативном акте укажите возможность выдачи под отчет в безналичном порядке, составьте заявление работника о перечислении подотчетных средств на карту.
• Яна01, "перечисление по авансовому отчету №.... от ...."
• Катерина_2008, ViktoryBuh, большое спасибо за ответы!!!!